Lohnsteuer-Rechner 2026
Wie viel Netto bleibt vom Brutto? Bruttolohn und Steuerklasse eingeben — Lohnsteuer, Sozialabgaben und Nettolohn sofort.
Ihr Nettolohn
- Lohnsteuer-Berechnung 2026 — Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung der Einkommensteuer, die der Arbeitgeber direkt vom Bruttolohn einbehält. Berechnung: Steuerpflichtiges Einkommen (Brutto minus Werbungskosten-Pauschbetrag 1.230 €/Jahr) × Lohnsteuertarif nach Steuerklasse. Dazu: Sozialabgaben (KV 7,3 % + halber Zusatzbeitrag Ø 0,85 % = 8,15 % + PV 1,8 % + RV 9,3 % + AV 1,3 %).
- Steuerklassen im Überblick — SK 1 (ledig): Standard-Tarif. SK 2 (Alleinerziehend): wie SK 1 plus Entlastungsbetrag 4.260 €/Jahr. SK 3 (verheirateter Hauptverdiener): doppelter Grundfreibetrag, wenig Steuer. SK 4 (beide verdienen gleich): wie SK 1 je. SK 5 (Geringverdiener verheiratet): hohe Steuer. SK 6 (Zweitjob): höchste Steuer ohne Freibeträge.
- Sozialabgaben 2026 — Krankenversicherung: 7,3 % + halber Ø-Zusatzbeitrag ~0,85 % = ~8,15 % AN-Anteil. Pflegeversicherung: 1,8 % (2,3 % ohne Kinder). Rentenversicherung: 9,3 %. Arbeitslosenversicherung: 1,3 %. Gesamt: ca. 21,6 % vom Bruttolohn bis zur Beitragsbemessungsgrenze (KV/PV 5.812,50 €/Mon., RV/AV 8.450 €/Mon.).
Netto-Tabelle 2026 — Steuerklasse 1 (Richtwerte)
| Monatsbrutto | Lohnsteuer ca. | Sozialabg. ca. | Monatsnetto ca. |
|---|---|---|---|
| 2.000 € | ~85 € | ~430 € | ~1.485 € |
| 3.000 € | ~290 € | ~645 € | ~2.065 € |
| 4.000 € | ~520 € | ~865 € | ~2.615 € |
| 5.000 € | ~800 € | ~1.085 € | ~3.115 € |
| 6.000 € | ~1.100 € | ~1.235 € | ~3.665 € |
| 8.000 € | ~1.760 € | ~1.510 € | ~4.730 € |
| 10.000 € | ~2.450 € | ~1.550 € | ~6.000 € |
Steuerklasse 1, kein Kirchensteuerpflicht, keine Kinder, GKV-Zusatzbeitrag Ø 1,7 % (AN-Hälfte 0,85 %), PV-Beitrag 1,8 % (ohne Kinderlosenzuschlag). Alle Werte gerundet. Genaue Berechnung: ELSTER-Lohnsteuerrechner oder Gehaltsrechner.de. Quelle: EStG 2026, SGB 2026.
Steuerklassen-Vergleich — Monatsnetto bei 4.000 € Brutto
| Steuerklasse | Für wen | Lohnsteuer ca. | Monatsnetto ca. |
|---|---|---|---|
| Klasse 1 | Ledig, geschieden | ~520 € | ~2.615 € |
| Klasse 2 | Alleinerziehend | ~380 € | ~2.755 € |
| Klasse 3 | Verheiratet Hauptverdiener | ~155 € | ~2.980 € |
| Klasse 4 | Verheiratet gleich | ~520 € | ~2.615 € |
| Klasse 5 | Verheiratet Geringverdiener | ~940 € | ~2.195 € |
| Klasse 6 | Zweitjob | ~1.100 € | ~2.035 € |
SK 3 und SK 5 in Kombination: Gesamtsteuer SK 3/5 ≈ SK 4/4 — aber monatliche Verteilung anders. SK 3 bekommt mehr Netto monatlich, SK 5 weniger. Jahresabrechnung gleicht aus wenn Jahreseinkommen stimmt. Faktorkombination (4F/4F): exaktere Alternative zu 3/5 für ähnliche Einkommen.
Lohnsteuer vs. Einkommensteuer — was ist der Unterschied?
Lohnsteuer: Vorauszahlungsform der Einkommensteuer für Arbeitnehmer. Der Arbeitgeber behält sie monatlich ein und führt sie ans Finanzamt ab. Am Jahresende: die gezahlte Lohnsteuer wird in der Steuererklärung mit der tatsächlichen Einkommensteuer verrechnet. Zu viel gezahlte Lohnsteuer = Erstattung (Ø ca. 1.100 €). Zu wenig = Nachzahlung.
Freiwillige Steuererklärung: Arbeitnehmer in Steuerklasse 1/4 ohne weitere Einkünfte sind nicht zur Abgabe verpflichtet, bekommen aber fast immer Geld zurück. Lohnt sich besonders bei: hohen Werbungskosten (Pendler über 230 km/Jahr), Homeoffice-Pauschale (6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr 2026), Sonderausgaben, Handwerkerkosten.
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Häufige Fragen zur Lohnsteuer
Wie viel Lohnsteuer zahle ich bei 3.000 € Brutto in Steuerklasse 1?
Bei 3.000 € Monatsbrutto, SK 1, keine Kinder: Lohnsteuer ca. 280–310 € plus Sozialabgaben ca. 645 € = ca. 2.045–2.075 € Netto. Genaue Werte hängen von GKV-Zusatzbeitrag, Kirchensteuer und PV-Zuschlag ab. Für exakte Berechnung: lohnsteuer.de oder ELSTER-Rechner.
Lohnt sich Steuerklasse 3 für verheiratete Paare?
SK 3 lohnt sich wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere. Der Hauptverdiener zahlt weniger monatliche Lohnsteuer (doppelter Grundfreibetrag). Der andere Partner in SK 5 zahlt mehr. Gesamtsteuer: identisch mit SK 4/4 aufs Jahr gerechnet. Vorteil SK 3: mehr monatliche Liquidität beim Hauptverdiener.
Was ist der Solidaritätszuschlag 2026?
Soli wurde ab 2021 für ca. 90 % der Lohnsteuerpflichtigen abgeschafft. Fällig nur noch bei Lohnsteuer über ca. 18.130 €/Jahr (= Monatsbrutto ab ca. 7.500 € in SK 1). Soli-Satz: 5,5 % auf die Lohnsteuer. GmbH-Gesellschafter und Körperschaften: zahlen weiterhin Soli auf Körperschaftsteuer.
Kann ich die Steuerklasse wechseln?
Ja — einmal pro Jahr möglich (rückwirkend zum 1.1. des laufenden Jahres). Seit 2020: mehrfacher Wechsel möglich wenn sich Lebensumstände ändern (Scheidung, Geburt). Antrag: Formular beim Finanzamt oder online über ELSTER. Wirkung: ab dem Folgemonat nach Antragstellung.
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